余菁

　　一、改革开放之前中国企业制度的演变历程

　　改革开放前，中国企业制度发展历程可以划分为两个时期。这两个时期的分水岭是1956年。1956年初，随着全行业公私合营迅速推进，社会主义改造基本完成，建国初期的国营企业与私营企业等多种企业制度形式并存的微观经济结构被彻底地改变，全民所有制和集体所有制组成的公有制经济在国民经济中占据了主导地位，这标志着与计划经济体制相匹配的社会主义企业制度的形成。从20世纪50年代后期至70年代中后期，这种公有制经济占绝对主导地位的企业制度格局的弊端，日渐显露出来。

　　1.社会主义企业制度的萌芽与形成过程

　　中国的社会主义企业萌芽于20世纪30年代前后。从这一时期到新中国成立，社会主义企业来源自两方面：一方面，是革命根据地或解放区兴办的公营工业企业。另一方面，有相当一部分的社会主义企业，是从帝国主义、官僚资本主义手里接收过来的。

　　新中国成立之初，工业企业被分为5种类型：一是国营企业；二是公私合营企业；三是合作社营企业，即后来所说的集体所有制企业；四是私营企业；五是个体手工业。1949年，中央提出了过渡时期“一化三改”的总路线，提出要逐步实现国家的社会主义工业化以及对农业、手工业和资本主义工商业的社会主义改造；制定了1953～1957年发展国民经济的第一个五年计划。“一五”时期，企业生产增长势头良好，经济效益向好。

　　2.与计划经济体制相适应的社会主义企业制度的运行过程

　　随着社会主义改造的基本完成，全民所有制和集体所有制组成的公有制经济在国民经济中占据了主导地位。国家针对企业部门的经济统计，调整为仅分全民所有制和集体所有制这两种类型。集体所有制分城镇集体企业和农村社队企业两类。进入“二五”时期之后的10余年间，工业企业所有制构成比例基本保持稳定。

　　高度集中的计划经济体制建立不久，其“统得过死”的弊端就逐渐显露出来。针对工业企业结构不合理，比例不当与失调，经济效益差的状况，1960年，中央提出对国民经济实行“调整、巩固、充实、提高”八字方针。

　　1966年上半年，工业企业生产建设继续保持向好发展势头，但进入1967年，形势急转直下，工业企业的正常生产秩序被打破，1967年和1968年的工业企业生产连续下滑。1969年，恢复了国民经济计划工作。1970年，在制订“四五”计划的过程中，工业部门提出了脱离实际、急于求成的冒进计划。同一年，国务院实行了机构调整，将中央直属企业下放给地方管理。1971年4月，国务院启动全面的清产核资工作。在1971年底至1972年初的全国计划工作会议上，明确提出要恢复工业生产秩序，将产品质量提到第一位；还明确规定要恢复和健全7项管理制度，要抓企业的7项经济技术指标等。1975年，制订了《工业二十条》。1977年，国家对工业管理体制进行了局部调整。一方面加强集中管理，另一方面恢复了企业基金制度以及奖励和计件工资制度。1978年，制订了《工业三十条》，明确企业领导制度是党委领导下的分工负责制，企业要建立和严格执行以责任制为核心的各项规章制度。但受当时的历史条件和认识水平的限制，在计划体制下将工业企业作为行政管理部门附属物的一套作法，没有得到根本改变。

　　二、改革开放之后中国企业制度的演变历程

　　改革开放后，中国企业制度演变围绕着两条线索展开：一是改革公有制企业制度形式，其中心任务是改变计划经济体制下形成的国有企业的行政组织制度属性，改变其缺乏经营自主权和缺少活力、效率的运行状态，使之转变成为真正的市场主体；二是发展非公有制企业制度，包括私营企业、外资企业以及混合所有制企业中的非公有制成份，提升微观经济的活力水平。

　　1．从改革开放之初到20世纪90年代初

　　这一时期，公有制经济占比总体小幅下降，具体有三方面变化特点：一是对国营工业企业实施了放权让利改革，推动了国营企业向国有企业的制度转变；二是集体企业快速发展，构成了推动企业所有制结构调整的主要力量；三是个私经济和港澳台资、外资经济起步发展。

　　在一系列改革举措共同推动下，国营企业完成了向国有企业的制度转变，企业改革逐步进入到了以转换经营机制为重点的新阶段。这一时期，集体企业发展速度明显快于国有企业。其他经济类型企业自1980年从零起步，分城乡个体经济和非城乡个体经济，后者主要是港澳台资经济、外资经济。私营企业和外资企业这二者发展，有一定的此消彼长的规律。

　　2.从20世纪90年代初到21世纪初

　　这一时期中国企业制度也呈现出了三个方面的特点：一是国有企业、特别是国有大中型企业面临越来越大的市场化改革压力；二是集体所有制企业在经历了高速发展后趋于平稳，并渐渐显露疲态；三是其他经济类型企业发展迅猛。

　　进入20世纪90年代，随着社会主义市场经济体制的建立，国有企业面临越来越大的改革压力。尤其是90年代中后期及“三年脱困”时期，国有企业的绝对数量和相对比重均呈现显著的下降态势，发展停滞。

　　这一时期，尽管从总量上看，公有制经济占比只是小幅下降，但公有制经济的内部结构变化显著，集体企业占比超过了国有企业。整个90年代，集体企业在推动工业增长中所起作用，经历了一个由盛转衰的变化过程。与陷入困境的国有企业形成鲜明对照的是，其他经济类型企业继续保持80年代以来的高增长态势，特别是在90年代中后期，其发展基数低的状况得到了显著改观。

　　3.21世纪初的10年

　　进入21世纪，中国企业制度层面出现了新的特点：一是进入21世纪之后，集体企业逐步退出微观经济的中心地带。二是国有企业的绝对数量及工业总产值所占比重总体继续呈现小幅下降的发展态势，但渐渐趋于稳定。三是以私营经济、港澳台资及外资经济为主体的其他经济类型企业的不断发展壮大。

　　到2010年，中国形成了国有企业、私营企业和外资企业“三分天下”的微观经济的新格局。如果考虑资产存量的因素，国有企业具有资产占比高、收入和利润占比相对低的经济运行特点，私营企业有资产占比低、收入和利润占比相对高的特点，外资企业的资产、收入和利润占比则大体均衡。

　　4.2011年以来的新变化

　　2011年以来，国有企业和私营企业占比各有上下波动，外资企业占比相对稳定，混合所有制经济在整个微观经济中的地位与作用稳步上升。“十二五”时期，企业所有制结构的变化，与之前年份大体一致。经历了“十二五”时期，私营企业实力明显提升，主要经济指标全面超过了外资企业的相应水平。

　　进入“十三五”时期后，2016年受经济下行压力陡然加大的影响，国有企业的三项经济指标同步出现了小幅下降，随后，国有企业的三项经济指标同步出现了“V型”反转，国有企业在经济指标改善背后的经济运行的事实基础不稳固。2018年，国有企业实现利润的两位数增长，但收入增长和资产增长并不与之同步。2019年上半年，国有企业利润增长速度，明显放缓。私营企业和外资企业资产占比小幅下降。2018年下半年，出现了百家民营上市公司获国资纾困的现象。同处经济下行环境中，外资企业呈现出了稳健经营的运行特征和高投入－产出效率的竞争优势，收入和利润占比的企稳态势愈发明显。这一时期，混合所有制经济在国民经济中的地位与作用稳步上升，并日益成为推动经济增长的重要力量。

　　三、中国企业制度的发展取向

　　1.企业制度有对生产性功能的根本要求

　　新中国70年企业制度演化的基本经验同样表明，企业制度演进的正确方向应该围绕搞好经济建设和增进企业的生产性功能而展开。

　　但凡在经济建设与微观企业生产性功能得到良好保障的历史时期，往往具备个私民营经济增长快的经济发展特征；与之相反的情况是经济建设与微观企业生产性功能受到抑制与破坏的时期，往往具备个私民营经济增长乏力、甚至下降的经济发展特征。应对上述问题的基本经验是，如果某一类企业制度表现出来了比较明显的生产性功能劣势，就让这类企业制度在国民经济中所占的比重适当降低一些，而给其他的在生产性功能上有更明显的优势的企业制度，留出更充裕的创新与发展的空间。

　　2.企业制度进一步演化的选择

　　中国企业制度的特性，由中国国情决定。新中国成立以来，长期处于社会主义初级发展阶段，从早期的社会主义企业制度到改革开放后形成的社会主义市场经济企业制度，中国企业制度的持续变革，满足了不同历史阶段的经济建设任务的要求。

　　2018年以来的中美贸易冲突改变着世界政治经济形势。在动荡莫测的环境里，企业在开展经营活动时，需要关注和重视外部的制度的变化取向。在当前的时代条件下，需要坚持遵从市场经济发展的一般价值规律，使企业制度体现出必要的生产性功能与经济效率；同时，应加强探索如何发挥出以公有制为主导的经济制度在追求社会价值和公共利益上的先天性制度理念的优势，规避和抑制资本的过度的自利性对社会公共利益的潜在侵害。

　　当前及未来一段时期，中国企业制度进一步演化，既需要尊重企业制度内生的对生产性功能的客观要求，又需要尊重企业制度作为一种社会制度安排在国情特性上的个性化要求。首先，是平衡好日益壮大的混合经济内部不同所有制经济成份之间的关系。其次，是平衡好一系列用于界定政府与企业之间的权益关系的复杂制度安排。最后，是平衡好企业制度演化中坚持国情特性与趋同国际规则这二者之间的关系。

　　中国作为一个社会主义国家，企业制度有注重突出员工的角色和发挥员工参与企业生产经营活动的能动作用的内在要求。社会主义企业建构了一些相对持久且独特的社会制度安排，在企业中推行民主管理，倡导员工参与企业治理和管理，行使当家作主权力。

　　中国的社会主义市场经济企业制度，先天性地带有顺应时代发展趋势的理念优势，不过，如何将这种先天性的理念优势更加行之有效地落实到与市场经济相兼容的企业制度实践中去，这是需要加强探索的问题。

    （作者单位：中国社会科学院工业经济研究所。《经济体制改革》2019年06期。中国社会科学网 闫琪/摘）